金蝶总账与子系统怎么对账(如何对现金流水账进行正确的对账)

1.如何对现金流水账进行正确的对账

对于现金流水账而言，正确、及时是其的特点，对于出纳人员而言，需要认真仔细的详细记录。

虽说现金流水账可以由出纳人员根据自己的喜好而定，但是也需要清晰明确。 凡事都是口说简单落笔难，所以就结合一个问题来深入理解现金流水账。

问题： 现金账少于借款单，最后得出的数为负数，该怎么和库存现金对帐呢？ 实务解答： 现金流水账的对账没有什么诀窍，只能一笔一笔对。 现金应该是每天都要盘点下的，只要确保每一天的记录没有错误的话，不应该出现这种情况，倘若出错只能逐笔对账。

相关知识： 对账就是核对账目。按照《会计基础工作规范》的要求，各单位应当定期将会计账簿记录的有关数字与库存实物、货币资金、有价证券往来单位或个人等进行相互 核对，保证账证相符、账账相符、账实相符，对账工作每年至少进行一次。

就出纳工作而言，对账的主要内容是： （1） 账证核对。核对会计账簿记录与原始凭证、记账凭证的时间、凭证字号、内容、金额是否一致，记账方向是否相符。

（2） 账账核对。核对不同会计账簿记录是否相符。

包括：总账有关账户的余额核对；总账与明细账核对；总账与日记账核对等。 （3） 账实核对。

核对会计账簿记录与财产等实有数额是否相符。包括：现金日记账账面余额与现金实际库存数核对；银行存款日记账账面余额与银行对账单核对； 各种应收、应付款明细账账面余额与有关债。